Ratios financiers

(Editions principales / Ratios financiers)

L'aide en détails

Critères principaux

Date du ... au ...

Indiquez la période d'édition entre deux dates.

Il peut s'agir du mois courant, de l'exercice, des deux exercices N et N+1, etc.

Les dates proposées par défaut dans le choix des dates d'éditions sont paramétrables.

Date référence ... au ...

Saisissez ici, la date de comparaison à prendre en compte pour l'édition. En effet, la Comptabilité prévoit la comparaison de périodes similaires. Les Soldes seront comparés à une période plus ancienne.

Un procédé de « référence automatique » permet d'obtenir exactement la même période que l'édition mais décalée d'un an.

Etat des écritures

Choisissez ici, le type d'écriture à éditer. Généralement, vous n'aurez pas besoin de modifier les choix par défaut car l'édition des soldes intermédiaire de gestion reprend toujours l'ensemble des écritures pour une période donnée . Vous avez le choix entre les écritures Validées et/ou Brouillard et/ou Simulation.

En fonction de l'édition recherchée, sélectionnez ou désélectionnez le type d'écriture à imprimer.

Ecritures Validées / Brouillard / Simulation

Au moment de concevoir l'édition, le logiciel vérifie l'état des écritures faisant parties de la période sélectionnée. Il vérifie si l'écriture est validée (clôturée mensuellement par le menu Clôture / Clôture mensuelle), en "Brouillard" (non clôturée mensuellement et donc modifiable par la saisie comptable des écritures) ou en "Simulation" (écriture fictive non encore présente dans le brouillard").

En fonction des options cochées ou pas, le logiciel tiendra compte de l'écriture ou pas dans cette édition.

Edition

Date d'édition

Indiquez la date d'édition qui sera par défaut celle du jour.

Cette date pourra apparaître sur les éditions.

Sortie sur

Les différents modes de sorties vous sont proposés grâce aux préférences liées aux éditions (menu Initialisation / Préférences / Général / Editions). Elles devront avoir la valeur "Oui" pour que les modes apparaissent au niveau de la ligne "Sortie sur".

Attention au terme « rapide ». L'impression sur port nécessite le paramétrage des codes d'échappements de votre imprimante. Il s'agit d'une impression de type « Dos ».

Paramétrage

Il est possible de créer plusieurs paramétrages pour un même document. En fonction des objectifs de votre édition (fin d'année, recherches d'informations, présentations, ...).

Conception des Ratios Financiers personnalisés

Par l'intermédiaire du paramétrage des éditions et plus particulièrement du script d'édition, Sage Comptabilité i7 offre la possibilité de mettre en place un nombre illimité de ratios personnalisés.

Pour cela, vous devrez aller dans le menu Utilitaires / Paramétrages des Editions / Principales / Ratios de Gestion.

Etudions la mise en place d'un ratio existant : la rentabilité économique - Marge Commerciale/Vente de Marchandises.

Dans un premier temps, toutes les variables qui seront nécessaires aux différents calculs ainsi qu'à l'affichage de l'information sur le paramétrage des éditions, doivent être déclarées en début de script par la syntaxe.

Pour notre calcul, nous aurons besoin des variables :

·       Mc pour calculer la Marge commerciale de la période

·       Vm pour calculer les Ventes marchandises de la période

·       McN pour calculer la Marge commerciale de la période N-1

·       VmN pour calculer les Ventes marchandises de la période N-1

La déclaration se présentera dans le script de la manière suivante :

Global Mc, Vm, Mcm, VmN

Ensuite, il nous faut préciser au logiciel quelles sont les racines des comptes sur lesquelles porteront l'analyse. Cette précision se fera en affectant une chaîne de caractères entourée par des guillemets et dont les éléments seront séparés par des virgules dans le cas d'une énumération et par un tiret dans le cas d'une tranche de valeur, à une variable locale (non déclarée par la fonction Global car utilisée uniquement dans le script d'édition). Nos variables locales s'appelleront :

·       RacineMc pour les racines de la Marge Commerciale

·       RacineVm pour les racines des Ventes marchandises

et s'intègreront dans le script de la manière suivante :

·       RacineVm = "707, 7097"

·       RacineMc = "607, 6037, 6097, 6087"

Il ne nous restera plus qu'à ordonner au logiciel de faire un certain nombre de calculs à partir de ces racines :

·       Vm= _Calcul(RacineVm,"N")

·       VmN=_Calcul(RacineVm,"N-1")

·       Mc=Vm-_Calcul(RacineMc,"N")

·       McN=VmN-_Calcul(racineMc,"N-1")

La fonction _calcul est une fonction interne au logiciel recherchant dans ce paramétrage des éditions et uniquement dans celui-ci les opérations à prendre en compte selon les différents paramètres définis en arguments :

·   le premier argument précise la liste des racines à traiter

·   le second argument précise la période de traitement : "N" pour la période N et "N-1" pour la période "N-1"

·   un troisième argument "PASSIF" peut intervenir si l'on souhaite que la valeur à retourner soit négative.

Dans ces formules, Sage Comptabilité i7 cumule le solde des opérations pour les périodes N puis ensuite N-1 sur la base des comptes comptables dont la racine est égale à celles précisées dans les variables locales RacineVm et RacineMc. Puis, ensuite, effectue les calculs mathématiques nécessaires à l'obtention du résultat souhaité.

Après la validation du script d'édition, Il ne nous restera plus qu'à intégrer les variables Vm, VmN, Mc et McN disponibles dans la liste des rubriques dans la section intitulée Informations Générales, à l'endroit où nous souhaitons faire apparaître les informations.

Deux formules de calcul seront intégrées par l'icône a*b/c pour faire apparaître les résultats des ratios pour la période N et N-1 :

[Mc]/[Vm]-------------------------------------------[McN]/[VmN]

D'autres opérations pourront être intégrées dans le paramétrage des éditions pouvant même se baser sur des variables globales présentes dans le script d'édition comme par exemple l'évolution du ratio en pourcentage de N-1 vers N. Ces variables devront être entourées de crochets.

Pour cela nous appliquerons la formule suivante par l'intermédiaire de l'icône a*b/c :

([Mc]/[Vm])* 100 /([McN]/[VmN])

Le résultat pourra être positionné dans une troisième colonne intitulée : Progression.

Le paramétrage standard

Le paramétrage standard est proposé par défaut selon deux cadres : la rentabilité économique et financière et contient sur une page.