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L'essentiel Voici un exemple de clôture annuelle d'un exercice contenant 2 écritures de règlement : l'une est lettrée sur l'exercice suivant (N+1), l'autre pas. |
Exemple :
Début Exercice N : 01/01/00
FinExercice N : 31/12/00
Journal de Trésorerie : écritures passées au 01/02/01
P001 512000000 Règlement Vente de Mse 1196.00
P001 411000000 Règlement Vente de Mse 1196.00
P002 512000000 Règlement Vente de Mse 2392.00
P002 411000000 Règlement Vente de Mse 2392.00
Seule la pièce P001 a fait l'objet d'un rapprochement bancaire.
Le compte 512000000 a l'option Ecritures non pointées de cochée
Une fois la clôture annuelle effectuée, nous retrouverons dans le journal d'OD utilisé par la clôture les écritures suivantes à la date du premier jour du nouvel exercice :
RAN2000 512000000 Report à Nouveau (P.) 1196.00
RAN2000 512000000 Règlement Vente de Mse 2392.00
RAN2000 411000000 Règlement Vente de Mse 1196.00
RAN2000 411000000 Règlement Vente de Mse 2392.00
Nous remarquerons que l'écriture de report traitant l'écriture déjà rapprochée a été complétée par un (P.). Cette ligne regroupe l'ensemble des écritures déjà rapprochées sur le compte donné (dans notre cas il n' y en a qu'une mais l'écriture aurait pu cumuler de nombreuses opérations).
L'écriture non pointée apparaît également en détail grâce à l'option de saisie du compte 411000000 "Ecritures non pointées".