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(Initialisation / Plan Comptable / Plan comptable Dossier)
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L'essentiel Un onglet présent pour les comptes de racine 445 (comptes de TVA)... Accessible également par le raccourci clavier Alt + T, cet onglet vous permet de renseignez les informations relatives à la TVA pour les comptes de racine 445 (comptes de TVA), et de rattacher ces comptes comptables aux comptes d'achats (racine 6) et de ventes (racine 7) afin de voir apparaître la base Hors Taxe dans la déclaration de TVA (menu Extra-comptable / TVA). Veillez à paramétrer correctement tous les champs de cet onglet pour que la déclaration de TVA réalisée soit correcte. Pour obtenir de plus amples informations sur la déclaration de TVA, cliquez ici. Cet onglet n'est pas affiché avec les comptes de racine 44567. En effet, cette racine est réservée au crédit de TVA et ne requiert pas le paramétrage de cet l'onglet. |
Taux TVA
Indiquez ici, le taux de TVA auquel est rattaché le compte. Cette information sera utilisée lors du calcul automatique de la TVA en saisie ainsi qu'en édition de TVA.
Exemple :
Créez un compte 445711, TVA à 19,6 %, avec un taux à 19,6 %. Lorsque vous passerez une écriture de vente avec ce compte pour 100 euros HT, Comptabilité pourra calculer le montant de la TVA grâce aux taux renseignés, soit 19.60 euros. De même, l'édition de la TVA affichera ce montant avec les taux à 19,6 %.
Ce champ sera accessible si le compte comptable possède une racine de type 4456 ou 4457 comptes de TVA) sinon, il sera grisé.
Au moment de la création d'un compte de TVA (racine 4456 ou 4457), un compte est proposé par défaut. Ce compte est paramétré au niveau de la préférence disponible dans l'arborescence Initialisation / Plan comptable et précisément grâce à la préférence intitulée Taux de TVA . Si lors de la création d'un compte de TVA, aucun taux n'est proposé, cela veut dire que la préférence n'a pas été paramétrée.
Le taux proposé par défaut est modifiable à tout moment et n'aura d'influence que sur les prochaines écritures générées sur ce compte.
Catégorie Achat / Vente
Sélectionnez le type de TVA concernant le compte de TVA que vous désirez gérer.
Par souci de cohérence, vous veillerez à créer autant de compte de TVA que nécessaire, de manière à disposer d'au moins un compte de TVA par catégorie d'achat/vente.
Type de taux
Sélectionnez dans cette liste déroulante, le type de taux de TVA que vous souhaitez rattacher à ce compte comptable. Faites ce choix en fonction du taux indiqué dans le champ Taux de TVA.
Cette information sera exploitée dans votre déclaration.
Exemple :
Si vous avez saisi un taux à 19,6% dans le champ Taux de TVA, sélectionnez ici le Taux Normal.
De même, si vous avez saisi un taux à 5,5% dans le champ Taux de TVA, sélectionnez ici le Taux Réduit.
Gestion TVA / Encaissement
Si vous cochez cette case, vous déclarez le compte comme gérant la TVA sur les encaissements et le calcul se fera en fonction des encaissements pour les écritures utilisant ce compte.
Si vous ne cochez pas cette option, les écritures passées avec ce compte affecteront la TVA sur les débits.
Racines
Sélectionnez les racines des comptes d'achat ou de vente qui seront associées à ce compte de TVA permettant le calcul de la base HT dans la déclaration de TVA.
Exemple :
Prenons l'exemple d'un compte 445711000 :
· Vous passez une écriture comptable de vente suivante :
411000000 119,6
445711000 19,6
707000000 100
· Pour connaître la base HT passée sur la racine 707 dans la déclaration de TVA, le logiciel divisera la taxe due sur ce compte par le taux indiqué (19,6%).
· Ainsi, si la racine 707 est sélectionnée dans la rubrique de TVA "FL Taux normal 19,6% - base hors taxe" (voir paramétrage des rubriques de TVA) et dans l'onglet TVA de ce compte de TVA 445711000, alors le champ Base hors taxe de la ligne 08 de la déclaration de TVA sera imputée des 100€ issus de cette écriture.
Libellés
Ce champ indique le libellé correspondant à la racine sélectionnée sur la ligne.